Tu cuenta bancaria te dice cuánto tienes, no cuánto es tuyo. Descubre tu sueldo real después de IVA, IRPF y cuota de autónomos, en qué tramo deberías cotizar en 2026 y si te tocará pagar en la regularización.
Estimación para 2026, régimen común y estimación directa simplificada, con la escala general de IRPF y sin deducciones personales, por lo que tiende a ser prudente. La parte autonómica del IRPF cambia según tu comunidad. No es válida para el IRPF de País Vasco y Navarra, aunque la cuota de autónomos sí es la misma. No es asesoramiento fiscal.
De cada factura, una parte no es tuya. Hay tres conceptos que se quedan por el camino:
El error más habitual es tratar el saldo del banco como dinero propio. Cuando llega el día 20 del mes siguiente al trimestre, el IVA ya se ha gastado.
Sueldo real aproximado en 2026 con 10 % de gastos, IVA del 21 % y retención del 15 %, pagando la cuota que corresponde a cada nivel de ingresos:
| Facturas al mes | Cuota que te toca | IRPF al año | Sueldo real al mes |
|---|
Fíjate en que el porcentaje que te queda baja a medida que facturas más: el IRPF es progresivo y la cuota sube por tramos.
Al darte de alta eliges un tramo según los ingresos que prevés. Cuando acaba el año y presentas la Renta, la Seguridad Social compara lo que pagaste con lo que te correspondía. Si cotizaste por debajo, te reclama la diferencia; si cotizaste por encima, te la devuelve.
No es un caso raro: en la primera regularización, la de 2023, unos 880.000 autónomos (el 24 %) habían cotizado por debajo y tuvieron que pagar la diferencia, y casi un millón (el 27 %) había pagado de más. Puedes cambiar tu base de cotización hasta seis veces al año desde Import@ss, así que si la calculadora te dice que cotizas por debajo, mejor ajustarlo cuanto antes.
Abre una cuenta aparte solo para impuestos. Cada vez que cobres una factura, mueve a esa cuenta el IVA y la diferencia entre la retención y tu tipo real de IRPF. Lo que queda en tu cuenta principal sí es tuyo. Si además esa cuenta está remunerada, ganarás algo mientras el dinero espera a Hacienda.
Con 300 € de gastos y retención del 15 %, unos 1.870 € netos al mes en 2026, tras pagar la cuota que le corresponde (unos 427 €) y el IRPF. Aparte, tiene que apartar el IVA que cobra.
Depende de tus rendimientos netos mensuales: ingresos menos gastos deducibles, con una reducción adicional del 7 % por gastos genéricos. La calculadora te indica el tramo y la cuota mínima de ese tramo.
Durante la tarifa plana pagas 80 € al mes y no hay regularización. Para ver lo que pagarás cuando termine, pon en la cuota lo que te correspondería después.
Primero, un fondo de emergencia algo mayor que el de un asalariado, porque tus ingresos varían más. Después, invertir para el largo plazo. Con la calculadora de interés compuesto puedes ver cuánto podría crecer lo que ahorras cada mes.
Muchos autónomos cotizan por la base mínima y su pensión será baja. Calcula cuánto necesitarías ahorrar por tu cuenta con la calculadora de jubilación.
Este contenido es educativo e informativo. No constituye asesoramiento fiscal ni financiero. Tablas de cotización de 2026 según la Orden PJC/297/2026 (BOE de 31 de marzo de 2026), con un tipo total del 31,5 %, que incluye el 0,9 % del MEI. Consulta cómo hacemos los cálculos.